Los 10 conceptos que NO pagan impuestos en 2025 según el SAT (lista actualizada)

En México, entender cuáles son los conceptos que no pagan impuestos según el SAT puede ayudarte a planificar mejor tus ingresos y aprovechar al máximo tus prestaciones.

Desde aguinaldos hasta viáticos, hay ciertos ingresos que están exentos de impuestos siempre que cumplan con los límites establecidos.

Aquí te contamos cuáles son y cómo funcionan estas exenciones.

Los 10 conceptos que NO pagan impuestos según el SAT

1. Aguinaldo: El aguinaldo es una prestación laboral obligatoria que equivale a al menos 15 días de salario. Según el SAT, está exento de impuestos siempre que no exceda de 30 veces la Unidad de Medida y Actualización (UMA) diaria, lo que en 2024 representa aproximadamente $3,112.
2. Cuotas al IMSS: Las aportaciones patronales destinadas al Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS) no generan impuestos para los trabajadores. Estas cuotas ayudan a garantizar servicios médicos y sociales.
3. Horas extra: Los pagos por horas extra están libres de impuestos si el empleado gana el salario mínimo o no trabaja más de tres horas al día ni nueve horas a la semana. Para quienes ganan más del salario mínimo, la exención aplica solo a la mitad de las percepciones por horas extra y no puede superar cinco veces la UMA semanal.
4. Utilidades: La participación de utilidades que recibes anualmente está exenta siempre que no rebase el equivalente a 15 veces la UMA vigente.
5. Prima vacacional: El pago adicional que recibes durante tus vacaciones no paga impuestos hasta el equivalente a 15 UMAS, es decir, unos $1,556 en 2024.
6. Prima dominical: Si trabajas los domingos, la prima que recibas estará exenta de impuestos siempre que no supere una UMA, aproximadamente $104.
7. Fondo de ahorro: Las aportaciones que tu empleador haga a tu fondo de ahorro no están sujetas a impuestos, lo que lo convierte en una excelente herramienta para el ahorro.
8. Pólizas de seguro de gastos médicos mayores: Los reembolsos por gastos médicos mayores realizados conforme al contrato de tu póliza están exentos de impuestos.
9. Reembolsos de gastos médicos y funerarios: Cualquier reembolso por gastos médicos, hospitalarios, dentales o funerarios que se realice bajo las leyes laborales o términos del contrato no genera impuestos.
10. Viáticos y gastos de viaje: Los viáticos y gastos de viaje realizados por motivos laborales están exentos, siempre que tengas los comprobantes fiscales que respalden estas deducciones.

¿Qué concepto poner en una transferencia para evitar problemas con el SAT?

Aprovecha estas exenciones

Conocer estos conceptos es clave para administrar tus ingresos y cumplir con tus obligaciones fiscales de manera eficiente. Además, te permite maximizar tus beneficios y asegurarte de que estás aprovechando todas las ventajas que las leyes fiscales ofrecen en México.

Si quieres más información, consulta directamente en el portal del SAT para detalles específicos sobre cada exención.