SHCP aclara: no habrá más impuestos para ahorradores en bancos e inversiones
No todos los ahorradores están obligados a pagar impuestos por los intereses de sus cuentas. La Ley del ISR establece supuestos de exención.
La Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) informó que los ahorradores no enfrentarán un mayor pago de impuestos por las cuentas o inversiones que mantienen en bancos. Tras la propuesta presentada en el Paquete Económico, la dependencia aclaró que no se modifican las tasas impositivas vigentes para los ingresos obtenidos por intereses.
Hacienda aclara ajuste sobre el impuesto a los ahorradores
La SHCP precisó que las personas físicas con cuentas de ahorro o inversiones en instituciones bancarias continuarán sujetas al mismo esquema fiscal que se ha mantenido en los últimos ejercicios. Aunque la propuesta señala un ajuste en la retención de 0.5% a 0.9%, Hacienda subrayó que esto no implica un aumento del impuesto, sino que los bancos retendrán una mayor proporción de manera anticipada.
Ejemplo con tasa vigente (0.5% en 2025)
Te recomendamos este videoUn contribuyente con 500 mil pesos en una cuenta bancaria recibe 18 mil 950 pesos de intereses reales en un año. El ISR a pagar por esos intereses es de 4 mil 737 pesos.
Con la retención actual de 0.5%, el banco descuenta de manera anticipada solo una parte del impuesto. Al presentar su declaración anual, el contribuyente todavía debe pagar 2 mil 237 pesos adicionales, casi la mitad de su obligación total. En este caso, el banco adelantó una fracción del cobro y el resto se cubre en la declaración.
Ejemplo con tasa propuesta (0.9% en 2026)
Con las mismas condiciones de ahorro e intereses, el impuesto total sigue siendo de 4 mil 737 pesos. La diferencia es que, con una retención de 0.9%, los bancos descontarán una mayor parte a lo largo del año.
De esta forma, al presentar su declaración anual, el contribuyente solo tendría que pagar 237 pesos adicionales, es decir, alrededor del 5% de su obligación total. En conclusión, el monto del impuesto no cambia, únicamente varía la proporción entre lo retenido por el banco y lo que se liquida en la declaración.
Evolución de la retención sobre intereses
El impuesto a los ahorradores se calcula a partir de los intereses generados por cuentas bancarias y otros instrumentos financieros. Para simplificar su cobro, los bancos realizan una retención automática mensual que funciona como un anticipo del ISR.
- En 2022, la retención aplicable fue de 0.08% anual.
- En 2023, aumentó a 0.15% anual.
- En 2024, subió a 0.50% anual, lo que generó inquietud entre los ahorradores al ser más de tres veces la tasa del año anterior.
Hacienda reiteró que estos incrementos en la retención no significan un mayor impuesto final, pues la obligación definitiva se determina en la declaración anual. En caso de retenciones en exceso, el contribuyente puede solicitar devolución o generar un saldo a favor.
¿Quiénes están exentos y bajo qué condiciones?
No todos los ahorradores están obligados a pagar impuestos por los intereses de sus cuentas. La Ley del ISR establece supuestos de exención:
- Pequeños ahorradores con saldos menores a 206 mil pesos.
- Contribuyentes con ingresos anuales menores a 400 mil pesos, quienes mantienen la opción de no presentar declaración.
En este sentido, Hacienda destacó que la política económica busca proteger a los pequeños y medianos ahorradores, garantizar la estabilidad del sistema financiero y ofrecer certidumbre tributaria en un contexto de volatilidad económica
